Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499)  Доб. 448Москва и область +7 (812)  Доб. 773Санкт-Петербург и область

Мошенничество в сфере торговли

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499)  Доб. 448Москва и область +7 (812)  Доб. 773Санкт-Петербург и область

В последние годы широкую популярность получили смс-рассылки или электронные письма с сообщениями о выигрыше автомобиля либо других ценных призов. После получения денежных средств они перестают выходить на связь либо просят перевести дополнительные суммы на оформление выигрыша. Оградить себя от подобного рода преступлений предельно просто. Прежде всего необходимо быть благоразумным. Задумайтесь над тем, принимали ли вы участие в розыгрыше призов?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

"Извините, заказ еще не готов"

Специфика торговой деятельности представляет значительную свободу действий, в том числе мошеннических, большому числу должностных лиц организации - коммерческим директорам, менеджерам и торговым - представителям, а также обычным продавцам, фасовщикам и кладовщикам.

Случай на практике. Если торговая наценка по отгрузкам одному покупателю значительно меньше обычной, то, возможно, этот клиент является подставным лицом. В одной из компаний торговая наценка на протяжении двух месяцев оказалась существенно меньше обычной. Директор объяснил учредителю, что появился оптовый клиент, платит своевременно, приобретает ежемесячно большой объем товаров.

После чего директор ушел в отпуск и одновременно написал заявление об увольнении. При этом оказалось, что "оптовый клиент" еще не оплатил примерно половину отгрузок декабря. Далее выяснилось, что "оптовый клиент" был подставным лицом уволившегося директора. Уже в декабре эта организация продавала товары конечным потребителям с обычной наценкой, а разницу присваивала себе. Кроме того, перед увольнением директор открыл ООО с названием, сходным с наименованием компании, и, по сути, переманивал ее клиентов.

Организация подала в суд на "оптового клиента" по поводу возврата денег или товара, а также обратилась в ОБЭП. Удалось получить обратно часть товаров и часть задолженности. Поскольку все действовали быстро, потери оказались не очень большими. Практика показывает, что способы хищения в сфере торговли также разнообразны. В частности, это фиктивный возврат товаров, махинации с дисконтными скидочными картами, разбавление разливной продукции жидкостью, искусственное замораживание продуктов питания и т.

Кроме того, нередко сотрудники не утруждают себя и просто приобретают фальшивые документы, на основании которых незаконно присваивают себе денежные средства компании. Случай из практики. Усомнившись в подлинности гостиничных счетов и чеков, главбух обнаружила пункт по продаже фальшивок. В должностные обязанности одного из сотрудников компании входили частые двух- и трехдневные командировки в качестве технолога по шефмонтажу на строительных объектах.

Просмотрев документы по этим поездкам, главбух усомнился в подлинности счетов и чеков из гостиниц, которые были представлены работником. Для многих не является секретом, что несколько лет назад применялась практика покупки фальшивых гостиничных счетов и чеков вдоль трасс. Как оказалось, подобными услугами и воспользовался этот сотрудник. Самым интересным было то, что совместными усилиями был даже определен пункт, где изготавливались и продавались данные документы. Конечно же, при такой доказательной базе технологу ничего не оставалось, кроме как сознаться в присвоении денежных средств компании".

Одним из основных видов мошенничества является фиктивный возврат товара, который, как правило, производится прямо на месте продажи. В настоящее время практически все современные кассовые аппараты оснащены функцией "возврат товара", которая позволяет вернуть деньги покупателю.

При этом в качестве документов, подтверждающих возврат, обычно используют чеки, которые выдаются покупателям. На практике достаточно распространена ситуация, когда покупатель не забирает пробитый чек. Кассир или продавец прикладывает этот чек к товарному отчету, который составляется по итогам рабочей смены в качестве подтверждения возврата товара, а деньги присваивает себе. Фактически отсутствующий товар, который в действительности реализован покупателю, списывается как бракованный.

На практике распространена ситуация, когда покупатель не забирает пробитый чек. В этом случае кассир может приложить этот чек к товарному отчету в качестве подтверждения возврата товара, а деньги присвоить себе. Кроме того, по аналогичной схеме действуют мошенники при возврате товара, но только уже приобретенного во время распродажи. В общем случае при возврате товара покупатель может не представлять чек, подтверждающий покупку в данном магазине п.

Следовательно, точно определить дату, на которую приходится момент реализации товара, невозможно. Продавец может не отследить, когда и по какой цене был реализован данный товар, и вернуть деньги в сумме, соответствующей цене, которая действует в настоящее время. Как правило, такая сумма значительно выше. Как выявить. Раскрыть данный вид мошенничества главный бухгалтер или аудитор может при проведении инвентаризации. Ведь товар, заявленный продавцом как возвращенный, фактически находится у покупателя.

Соответственно, на складе или в торговом зале его не найти. Также аудитор или главный бухгалтер могут проанализировать причины частого списания отдельных видов бракованных товаров, особенно если такие товары относятся к дорогим.

Случаи мошеннических возвратов при распродаже товаров на практике удается выявить, если, к примеру, вся продукция реализуется и, соответственно, списывается в учете именно по серийному номеру. В этом случае можно отследить, когда та или иная единица продукции была реализована, и, следовательно, вернуть денежные средства именно по стоимости, действующей на момент продажи. Удобный способ мошенничества предоставляет накопительная система бонусов и скидок, при которой размер скидки увеличивается при достижении определенной суммы, на которую покупатель приобрел товар.

Для этого кассир или продавец заводит себе личную дисконтную карту или несколько карт и путем личных покупок накапливает на них максимально возможную сумму скидки. Далее при продаже товара покупателю, у которого нет скидочной карты либо есть карта, предоставляющая меньший процент скидки , продавец принимает от него всю стоимость покупки. Однако на деле оформляет ее с максимальной скидкой по своей карте. Разницу между полученными денежными средствами и фактически отраженными данными в учете продавец забирает себе.

Это срабатывает в том случае, если покупатель не требует от продавца кассового или товарного чека. Схему поможет выявить анализ получателей скидок. Ведь накопительные карты обычно являются именными. Соответственно, если при анализе выявится, что у одного или нескольких держателей карт в течение месяца происходит достаточно большое количество операций, то это может свидетельствовать о том, что такими скидочными картами пользуются сами продавцы либо иные подставные лица.

Если от имени одного держателя дисконтной карты операции по приобретению товара совершались с подозрительной частотой, вполне вероятно, что данная карта предъявлялась в целях мошенничества. Также махинации с использованием дисконтных карт можно выявить при помощи системы видеонаблюдения, установив рядом с кассой камеры слежения.

Кроме того, распоряжением администрации можно донести до покупателей информацию о том, что кассир или продавец обязан при покупке выдать кассовый чек либо другой документ, отражающий стоимость реализованного товара. В этом случае отобразить в документе цену, отличную от проведенной по кассе, будет проблематично.

Мошенничество с данными замеров разливной продукции свойственно как компаниям топливно-энергетического комплекса, так и организациям общественного питания, деятельность которых связана с распространением прохладительных и алкогольных напитков. Так, на практике мошенническая схема в компании, занимающейся розничной реализацией нефтепродуктов, заключалась в следующем. Нефтепродукты отражались в учете в тоннах, а реализовывались в литрах. При этом разница в единицах измерения носила приблизительный характер.

Дело в том, что, замеряя объем топлива, сотрудники организации не переливали продукцию из одной бочки в другую, а опускали специальный щуп со шкалой.

По данным шкалы щупа они определяли приблизительный объем нефтепродукта, который в дальнейшем переводился в тонны.

В результате полученная разница между фактическими данными и данными в учете списывалась в качестве "выветривания", "усушки" и "утруски". В то время как в действительности слитый объем реализовывали на сторону. При реализации разливной жидкости кваса, молока, пива и пр. Перед реализацией сотрудник часть продукции сливает, а разницу заполняет другой жидкостью, к примеру, более дешевым заменителем или обычной водой.

Практика показывает, что списание продукции сверх установленных нормативов однозначно указывает на признаки мошенничества. В этих целях проверяющие анализируют частоту "выветривания", "усушки", "утруски" и иного исчезновения продукции. Также выявить слив жидкой продукции возможно путем установления видеонаблюдения. В случае с разбавлением объем официально реализованной продукции не изменится, поэтому выявить эту схему сложно. Но возможно, если увеличится количество жалоб от конечных потребителей.

При отсутствии жалоб или их малом количестве недовольство качеством можно выявить, проводя различные опросы или анкетирование среди клиентов. Большое количество продуктов питания являются скоропортящимися и требуют особых условий хранения - определенную температуру, влажность воздуха и т.

Варьирование подобных условий позволяет продавцам извлекать собственную прибыль. В частности, в одном из случаев торговая компания, осуществляющая розничную продажу рыбной и мясной продукции, получила от поставщика кг форели и 50 кг говядины. Однако в действительности работники организации искусственно занижали температуру хранения, в результате чего форель покрывалась естественной ледовой "глазурью". Кроме того, сотрудники склада шприцем вводили воду в мясо, что практически не влияло на товарный вид продукции, однако значительно увеличивало ее вес.

В дальнейшем вся продукция была реализована розничным покупателям. А стоимость излишних килограммов, образовавшихся в результате искусственного увеличения веса продукции, работники присваивали себе.

Чтобы обнаружить этот вид мошенничества, необходимо сверить данные первичных документов по количеству не по весу, а именно по количеству, если это возможно и объему продукции, полученной от поставщика и реализованной затем конечным покупателям.

Во избежание мошенничества компании-продавцу замороженной продукции необходимо тщательно контролировать вес и объем реализуемого товара. Кроме того, можно провести проверку условий хранения товара - соответствуют ли такие условия установленным законодательно санитарным нормам. Более того, выявить расхождение в весе можно и при проведении контрольной закупки, по итогам которой приобретенный товар разморозить и взвесить заново.

В случае существенного расхождения в весе продукции до и после разморозки факт мошенничества будет налицо. Выявить расхождение в весе можно и при проведении контрольной закупки, по итогам которой приобретенный товар размораживают и взвешивают заново.

В организациях, оказывающих услуги по ремонту автомобилей, сотрудники зачастую присваивают себе новые запчасти, которые предназначаются для установки в машине клиента. При проведении ремонта рабочий подменяет новую деталь на подержанную, в то время как в учете списывает стоимость первой, которая существенно выше. Это возможно благодаря тому, что подержанные детали зачастую остаются при ремонте автомобилей других клиентов, которым они не пригодились.

Как правило, махинации с подменой касаются замены внутренних запчастей, которые наглядно можно увидеть, только поместив авто на подъемник или разобрав немало механизмов внутри. Однако возможна подмена и кузовных деталей, которые при проведении ремонта подвергаются выпрямлению и окраске что в ряде случаев дешевле, нежели приобретение новой аналогичной детали.

В итоге деньги от реализации новых запчастей на сторону сотрудник присваивает себе. Доказать такое мошенничество могут опять-таки жалобы клиентов, которые не поленятся осмотреть машину после ремонта на подъемнике. Кроме того, лишние детали, которые мошенник устанавливает взамен новых, можно обнаружить в рамках проведения инвентаризации складских помещений или ремонтных цехов.

Достаточно часто организации самостоятельно создают в компании ту среду, в которой вероятность мошенничества среди сотрудников существенно возрастает. Так, например, некоторые компании переводят продукцию между внутренними складами компании или оплачивают счета на основании не оригиналов, а копий документов. Подделать их в большинстве случаев не составляет особого труда - работнику достаточно иметь только образец сканированной печати фирмы-партнера и сканированную подпись руководителя другого подразделения компании.

Или же работник может самостоятельно написать письмо от имени сотрудников другого подразделения с просьбой отгрузить товар со склада в необходимом размере.

В дальнейшем, нелегально загрузив продукцию со склада организации, якобы намериваясь передать на другой склад, работник продает ее по заниженным ценам третьим лицам, с которыми заранее был сговор о закупке именно этой партии товара.

Мошенничество в розничной торговле

Программатик 20 июня Бренды ищут эффективные способы, которые помогут снизить влияние рекламного мошенничества на цифровую рекламу. В отчете также отмечалось, что респонденты искали специализированные приложения и конкретные параметры таргетинга при покупке инвентаря. Так что же изменилось? Ранее для каждого поставщика требовалась отдельная интеграция SDK, а метод сигнализации покупателя в потоке заявок был нестандартным. Теперь требуется только один измерительный SDK, а методы стандартизированы, что делает измерение показателя видимости более доступным.

Поговорим, какие мошенничества бывают в торговле. В обычной торговле, будь это магазин или рынок, или любой другой объект торговли, на обман аферистов и мошенников попадаются рядовые продавцы или сами предприниматели, которые работают сами без продавцов. Чаще всего это происходит с денежной наличностью, чем с товаром на прилавках.

Специфика торговой деятельности представляет значительную свободу действий, в том числе мошеннических, большому числу должностных лиц организации - коммерческим директорам, менеджерам и торговым - представителям, а также обычным продавцам, фасовщикам и кладовщикам. Случай на практике. Если торговая наценка по отгрузкам одному покупателю значительно меньше обычной, то, возможно, этот клиент является подставным лицом. В одной из компаний торговая наценка на протяжении двух месяцев оказалась существенно меньше обычной.

Мошенничество в сфере торговли

Главная - Безопасность - Мошенничество - Мошенничество в интернет-магазинах Мошенничество в интернет-магазинах Каждый день желающие поживиться за чужой счет используют множество разных способов, чтобы обмануть своих жертв. Аферисты быстро подстраиваются под изменяющиеся технологии и придумывают все новые варианты преступных схем, попутно совершенствуя старые и проверенные способы обмана. В настоящее время мошенники активно "орудуют" в интернете. По его словам, среднестатистический мошенник - это человек, уже имеющий достаточный жизненный опыт, в возрасте от 24 до 50 лет. Кроме того, современный мошенник "молодеет" - некоторые виды мошенничества совершают молодые люди лет. Мошенничества делятся на два блока - экономический и общеуголовный. Не будем углубляться в обманы фирм и преступления в кредитной сфере, "РГ" заинтересовалась одним вопросом - как именно обманывают нас с вами, простых граждан?

Интернет-мошенничество - памятка для граждан

В статье рассмотрю основные виды мошенничеств, с которыми сталкиваются сотрудники салонов связи. Но это касается и сотрудников любых других фирм по розничной продаже товаров с оформлением рассрочек. Мошенничество в данном случае — это любые попытки фальсификации персональных данных, информации о трудоустройстве, документов на недвижимость и прочих документов, любой стороной вводящих в заблуждение банки и компанию, отправляющую фальсифицированное заявление на предоставление кредита, или любые действия, ведущие к потере дохода банков и компании. Разберем самые основные способы мошенничества, которые чаще всего встречаются в данной среде. Есть два типа мошенников: одиночки и группы.

Мошенничество — одно из самых древних криминальных занятий, которое и сегодня повсеместно распространено.

.

.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как обманывают торговые агенты? Мошенничество торговых представителей

.

.

Добрый день! Вопрос такой, был куплен товар. Аудиоколонка Bose, после того как ушел курьер, и осмотра колонки стало понятно на.

.

.

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Мошенники 2019: самые новые схемы обмана. Документальный спецпроект (13.09.19).
Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499)  Доб. 448Москва и область +7 (812)  Доб. 773Санкт-Петербург и область
Комментариев: 3
  1. Олег Ш.

    Мошенничество в сфере торговли - Твоя недвижимость

  2. quipasfootsces1986

    МОШЕННИКИ В СФЕРЕ РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ

  3. anenkhalar1984

    Документы на получение граждансвта рф ребенку 16 лет 4 признака относящихся к основным средствам

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

© 2020 Юридическая консультация.